Использование оффшорной компании для покупки недвижимости за рубежом

Офшорные холдинговые компании представляют собой идеальный инструмент для инвестиций в недвижимость. Таким образом, для этой конкретной цели регистрируется все большее количество оффшорных компаний. Хотя в некоторых случаях может иметь смысл держать инвестицию в недвижимость на ваше личное имя; в большинстве случаев регистрация оффшорной компании для владения недвижимостью от вашего имени может принести значительные выгоды.

В этой статье мы объясним, что такое оффшорная холдинговая компания, как ее можно использовать для хранения недвижимости, почему она того стоит, а также некоторые дополнительные факторы, которые следует учитывать.

Оффшорная компания для владения недвижимостью

Оффшорная компания – это юридическое лицо, специально используемое для хранения активов или других дочерних компаний. Сами холдинговые компании не занимаются активным бизнесом, а являются всего лишь юридическими средствами, используемыми для владения другими активами. Оффшорная холдинговая компания – это то же самое, что и обычная холдинговая компания, с той разницей, что она зарегистрирована в иностранной юрисдикции.

Холдинговые компании могут использоваться для владения активами различных типов

Холдинговые компании обычно выигрывают от получения пассивного дохода от этих активов. Это включает:

Доли / доли во вторичных дочерних компаниях

Холдинговая компания получает доход от дивидендов и прироста капитала от продажи этих долей участия.

Облигации и другие финансовые инструменты

Холдинговая компания получает постоянный доход в виде процентов.

Интеллектуальная собственность

Компания будет выступать в качестве средства для получения гонораров.

Недвижимость и другие активы

Холдинговая компания получает арендную плату и прочий постоянный доход, а также имеет право на выручку от продажи собственности.

Использование оффшорной холдинговой компании в благоприятной иностранной юрисдикции в качестве средства для хранения ваших активов может обеспечить многочисленные преимущества и финансовые стимулы.

Как использовать оффшорную холдинговую компанию для инвестиций в недвижимость?

Использование оффшорной компании для покупки недвижимости – относительно простой процесс. Вот шаги:

1. Зарегистрируйте оффшорную холдинговую компанию в выбранной вами юрисдикции

Именно здесь стоит провести обширное исследование и проконсультироваться с экспертом, чтобы определить оптимальную оффшорную юрисдикцию для регистрации. Идеальный выбор – это безналоговая юрисдикция, такая как Британские Виргинские острова (БВО) или Багамы.

Другие факторы, которые следует учитывать, включают репутацию юрисдикции (которая будет иметь значение при попытке получить ссуду), налоговые соглашения, стоимость и скорость регистрации и т. Д.

2. При необходимости подайте заявку на ипотечный кредит.

В зависимости от страны, в которой вы покупаете недвижимость, а также от юрисдикции, в которой вы зарегистрировали холдинговую компанию, может оказаться возможным получить ипотеку для оплаты части покупки недвижимости.

Например, холдинговые компании Британских Виргинских островов обычно имеют право на получение ипотечного кредита до 70% для покупки недвижимости в Лондоне. Остаток покупной цены будет предоставлен холдинговой компании акционером (то есть вами) в виде ссуды.

3. Приступить к покупке недвижимости на имя холдинговой компании.

После того, как компания была зарегистрирована и финансирование было обеспечено, вы можете приступить к приобретению инвестиций в недвижимость через оффшорную холдинговую компанию. Поскольку компания является отдельным юридическим лицом, название компании будет указано в свидетельстве о праве собственности на недвижимость и не будет связано с вашим личным именем. Это дает некоторые важные преимущества, о которых мы сейчас поговорим.

Недостатки хранения собственности на ваше личное имя

Действительно, могут быть обстоятельства, которые требуют владения недвижимостью (инвестиционной или иной) на ваше личное имя. Например, в зависимости от местоположения могут быть определенные ограничения на корпоративное владение собственностью.

В определенных ситуациях владение инвестициями от своего имени также может иметь налоговые преимущества; однако в большинстве случаев использование холдинговой компании более эффективно с точки зрения налогообложения. Есть также ряд потенциальных недостатков владения недвижимостью на свое собственное имя по сравнению с использованием холдинговой компании. Это включает:

1. Повышенный риск из-за личной ответственности

Активы, хранящиеся на ваше имя, подвержены рискам, связанным с судебными разбирательствами, банкротством, исками об ответственности и т. Д.

2. Налог на наследство и наследство

Передача личного имущества вашим наследникам после вашей смерти связана с дорогостоящими и длительными процедурами завещания и высокими налогами на наследство. Этого можно избежать с помощью оффшорной компании, при которой акции просто перераспределяются. Это можно даже использовать в сочетании с трастом, который еще больше упростит передачу активов бенефициарам.

3. Высокие налоги

Как правило, владение недвижимостью на свое имя в вашей юрисдикции менее эффективно с точки зрения налогообложения. Это связано с тем, что недвижимость будет частью вашего личного имущества и будет облагаться налогом на прирост личного капитала и подоходным налогом в соответствии с налоговым законодательством страны вашего проживания.

Преимущества использования оффшорной компании для недвижимости

Использование структуры оффшорной холдинговой компании для инвестирования в недвижимость может дать множество преимуществ, в том числе:

1. Избегание завещания

Имущество, которое хранится на ваше личное имя, неизбежно будет облагаться налогом на наследство, если ваши наследники унаследуют его. С другой стороны, многие офшорные юрисдикции позволяют напрямую наследовать и перераспределять акции компаний без необходимости в длительных процедурах завещания или дорогостоящих налогов на наследство.

2. Защита активов

Использование оффшорной холдинговой компании для вашей недвижимости обеспечит гораздо лучшую защиту активов. Во-первых, активы будут отделены от вашего личного имени, что означает, что они не будут подвергаться риску, если возникнут какие-либо претензии в отношении вашего личного имущества.

Во-вторых, существуют благоприятные оффшорные юрисдикции, законодательство которых специально направлено на обеспечение максимальной защиты активов и конфиденциальности. Размещение ваших активов за пределами юрисдикции местных судов добавляет важный уровень безопасности вашему богатству.

3. Налоговые льготы

Есть много способов структурировать оффшорную холдинговую компанию, чтобы минимизировать налоги, которые вы понесете. В зависимости от юрисдикции, в которой вы регистрируетесь, и налоговых соглашений между ними и страной, в которой приобретается недвижимость, оффшорное юридическое лицо может пользоваться значительно сниженными налоговыми ставками.

Где зарегистрировать свою оффшорную холдинговую компанию?

Один из основных факторов, которые следует учитывать при создании оффшорной холдинговой компании по недвижимости, – это место регистрации компании. Это будет зависеть от ваших личных обстоятельств, включая, помимо прочего:

• где вы в настоящее время являетесь налоговым резидентом
• где вы хотите купить недвижимость
• ваш доход и налоговая категория
• личные предпочтения и цели
• бюджет на открытие компании и т. д.

Как правило, лучше всего найти юрисдикцию с нулевыми или низкими корпоративными налогами, которая имеет договор об избежании двойного налогообложения с вашей страной. Также идеально выбрать юрисдикцию с относительно авторитетной репутацией, чтобы вам было легче получить доступ к финансированию и вы не подвергались излишней проверке со стороны правительства и налоговых органов.

Примеры благоприятных юрисдикций включают в произвольном порядке:

• Британские Виргинские острова (BVI)
• Гонконг
• Сингапур
• Кипр
• Белиз
• Нидерланды

Заключение

Использование оффшорной холдинговой компании для продажи недвижимости дает значительные преимущества. Если вы планируете инвестировать в недвижимость как внутри страны, так и за рубежом, определенно стоит создать оффшорную холдинговую компанию, которая будет использоваться в качестве средства собственности на приобретаемую недвижимость. Хотя это может показаться дополнительной работой и хлопотами, преимущества, которые дает такая структура, безусловно, стоят затраченного дополнительного времени и усилий.

Если вы не уверены, какая структура лучше всего соответствует вашим потребностям и целям, рекомендуется проконсультироваться с экспертом, который поможет вам в этом процессе. Они смогут порекомендовать лучшую структуру оффшорной компании, исходя из ваших собственных обстоятельств, и помогут вам практически создать компанию и предпринять шаги по ее использованию для ваших инвестиций в недвижимость.